Gelbėjimas jūsų vaiko kolegijai gali būti sunkesnis negu gelbėjimas jūsų išėjimui į pensiją. Laikrodis pradeda pažymėti dieną, jūsų vaikas gimsta ir kadangi kolegija piešia arčiau, mažiau pavojaus, jūs galite leisti sau paimti. Svarstykite šituos mokesčiu suteiktus pranašumą kreditai be uzstato įrankius:
· Coverdell Išsimokslinimo Taupomosios sąskaitos ("ESAs") leidžia jus taupyti iki 2.000$ per metus per studentą. Pajamos pasidaro mokesčiu atidėtos, ir atitraukimas yra mokestis, laisvas išsimokslinimo kainoms.
· 529 skyriaus Planai yra valstybe remti kolegijos santaupų planai. Kiekviena valstybė nustato savo savą visą gyvenimą trunkančią įnašo ribą, kuri svyruoja tarp 100.000$ ir 300.000$ +. Tradicinis "iš anksto apmokėtas mokymas" planai dengia specifinius vienetus mokymo tokius kaip kredito valanda ar kursas
Naujesni "kolegijos santaupų" planai investuoja įnašus į investicinius fondus potencialiai aukštesniam vystymuisi, apskritai reguliuodami portfelius nuo akcijų į obligacijas ir grynuosius pinigus kaip jūsų vaiko amžiai. Jūs galite pasirinkti bet kokios valstybės planą; tačiau, kai kurios valstybės siūlo išskaitymus įnašams į jų savus planus.
· JAV Taupymo Obligacijos leidžia jus atidėti mokestį naudai, kol jūs neišperkate obligacijos. Palūkanos dėl Serijos, EE Santaupų Obligacijos, išleistos po 1989 į asmenų amžių 24 ar virš, gali būti be mokesčių, greitosios paskolos jei jūs naudojate tai metai, jūs išperkate obligaciją "kompetentingoms mokomosioms kainoms" (mokymas ir mokesčiai minus stipendijos be mokesčių, vertinta valstybinė mokymo plano pašalpa, ir kainos, kurių jūs reikalaujate amerikiečių Galimybės ar Gyvenimo trukmės Studijavimo kredito). 2015, pašalinimas palaipsniui nutraukia namų ūkiui su "pakeistu AGI" nuo $77.200-92.200 (vienetų žaidimas, ir namų ūkio galvos) ar $115.750-145.750 (sujunkite filers), ir nėra paskola pasiekiamas vedusioms poroms, einančioms vorele atskirai.
Kitos Ribos ESA Planams ir 529 Planams
Coverdell ESA
Aukotojas 110.000$ AGI Riba (220.000$ sujungimo vieta)
Įnašo Riba 2.000$ per metus
Atitraukimas Be mokesčių elementarus, šalutinis, ir kolegijos kainos, apimdamas protingą kambarį ir valdybą. Išlaidos, užmokėtos nuo ESA pranešimų, nesiruošia amerikiečių Galimybės ar Gyvenimo trukmės Studijavimo kreditams. Atitraukimas, nepanaudotas išsimokslinimui, yra apmokestintas kaip įprastos pajamos.
Turi panaudoti vertingus dalykus prie amžiaus 30, kitaip užmokėti mokestį naudai ar ritiniui į kito šeimos nario ESA.
529 Planas
$115.000-315.000 gyvenimo trukmės įnašo Riba
Atitraukimas
Be mokesčių "kompetentingoms aukštojo išsilavinimo išlaidoms." Atitraukimas, nepanaudotas kolegijai, yra apmokestinamas, tik jei jie viršyja įnašus.
Jūs galite paskirti naują pasipelnytoją, jei vaikas nusprendžia nelankyti kolegijos.
529 skyrius suplanuoja pasiūlymo paveldėjimo mokesčio lūžius be pajamų mokesčio lūžių: Įnašus laiko užbaigtomis dovanomis dovanojimo mokesčio tikslais; jūs galite paaukoti iki 14.000$ per metus per studentą, ar 28.000$ kartu su jūsų sutuoktiniu, be dovanojimo mokesčio padarinio; 5 metų sukaupimo planas išdėsto, kad jūs galite duoti pasipelnytojui iki 80.000$ vieneriais metais, ar 160.000$ kartu su jūsų sutuoktiniu, kol jūs duodate ne daugiau kitus ketverius metus; plano vertingi dalykai nėra įtraukti į jūsų apmokestinamą turtą, jei jūs "priekinės naštos" įnašai vieneriais metais tada nemirštate prieš to periodo galą.
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push ({});
Kas yra, daugiau yra, jei jūs prarandate pinigus 529 plane, jūs galite uždaryti savo pranešimą ir išskaityti praradimą, kadangi įvairovė išvardino papunkčiui išskaitymą. Jūs galite taip pat perleisti pranešimus iš vieno plano kitam, bet tiktai kartą per metus. Jei jūs taupote kolegijai, ir jūs valdote nuolatinį gyvybės draudimą, jūs galite padėti taupymo dolerius į savo politiką ir paimti grynuosius pinigus be mokesčių kolegijai (ar kažkas kita kai dėl to). Jei jūs vėliau atiduodate politiką, bet kokia nauda, viršyjanti jūsų visas premijas, yra apmokestinta kaip įprastos pajamos, kai jūs pasiduodate, politika (užsiminkite, kad jūs galite vis dar ištraukti visus savo pinigus, neatiduodamas politikos).
Amerikiečių Galimybės/Gyvenimo trukmės Studijavimo Kreditai
Šitie kreditai yra pasiekiami tėvams (jei jie reikalauja studento kaip išlaikytinio), ar studentai (jei jie negali būti reikalauti kaip kieno nors išlaikytinis). Yra taisyklių:
Jūs, jūsų sutuoktinis, ar jūsų išlaikytinis įrašėte bent jau pertrauką tarp kėlinių po pirmų ketverių povidurinio išsilavinimo metų
1) Bet kokie metai pošalutiniai ar absolvento išsimokslinimas
2) Bet koks kursas instrukcijos tinkamoje įstaigoje, kad įsigytų ar pagerintų darbo įgūdžius
Tinkamos Išlaidos
100 % pirmų 2.000$ išlaidose plius 25 % kitų 2.000$ išlaidose; 2.500$ maksimumas per studentą
20 % pirmų 10.000$ išlaidose; 2.000$ metinis maksimumas per mokesčių mokėtoją
· Jūs galite tvirtinti, kad pilnas amerikiečių Galimybės kreditas taip daugeliui studentų kaip ruošiasi; tačiau, Gyvenimo trukmės Studijavimo Kreditas yra užbaigtas 2.000$ kiekvienam mokesčių mokėtojui per metus.
· Amerikiečių Galimybės kreditas palaipsniui nutraukia, kadangi jūsų AGI pralenkia 80.000$ (160.000$ sujungimo vietai filers) (2015). Gyvenimo trukmės Studijavimo kreditas palaipsniui nutraukia, kadangi jūsų AGI pralenkia 55.000$ (110.000$ sujungimo vieta) (2015).
· Jūs negalite reikalauti kreditų išlaidoms, kurias jūs mokate iš Išsimokslinimo Taupomosios sąskaitos ar 529 Skyriaus Plano, nustatyto tam studentui.
· Vedusios poros, einančios vorele atskirai, negali reikalauti kreditų.
Duokite Jūsų Vaikui Įvertintus Vertingus dalykus, kad Užmokėtumėte Kolegijos Kainas
Anksčiau buvo galima duoti įvertintus vertingus dalykus studentų amžiui 18 ar vyresnis anksčiau, negu jūs pardavėte jiems, kad užmokėtumėte kolegijos kainas. Jūsų vaiko mokestis tai naudai tikėtina būtų mažiau negu jūsų. Ir šis judėjimas engė jūsų AGI, kuris išsaugojo jūsų pajamų, išskaitymų, ir kreditų reguliavimą. Jūs galite duoti kiekvienam vaikui iki 14.000$ per metus (28.000$ kiekvienai porai) be dovanojimo mokesčio pasekmės (2015). Tačiau, nuo 2008 "kūdikio mokesčio" taisyklės dabar prisitaiko prie dirbančių visą darbo laiką studentų po amžiumi 24, tokiu būdu labai ribodamos šią strategiją.
Jūs galite atšaukti fondus iš savo Airijos respublikonų armijos ar vertinto kolegijos kainų plano (mokymas, kambarys ir valdyba, knygos, ir mokesčiai) be paprasto 10 % nubaudimo už atitraukimą prieš amžių 59½. Mokesčių lengvatos tėvams ir studentams apskritai palaipsniui nutraukia kaip tėviški AGI kilimai, ir finansinė pagalba yra pagrįsta šeimos pajamomis ir vertingais dalykais. Jūsų vaiko emancipavimas nutraukia tą finansinę virvę ir leidžia jūsų vaiką ruoštis mokesčių lengvatoms ir finansinei pagalbai pagal jų savas pajamas ir vertingus dalykus. Jūsų vaikas turės aprūpinti daugiau kaip jų savo palaikymo pusę (nuo investicijos ir darbo pajamų), kad jie daugiau nesiruoštų kaip jūsų išlaikytinis. Tai, savo ruožtu, leidžia juos reikalauti jų savo asmeninio atleidimo (kuris gali būti palaipsniui nutrauktas po jūsų sugrįžimo bet kokiu būdu).
Jei studentų bendrabučio gyvenimas netinka jūsų mokslo žmogui, laikykite jų pirkimą esančiu ne universiteto teritorijoje apgyvendinimu. Iki tol, kol jūs galite patikėti jais, kad negriautumėte vietos, jie įgis kažkokį realųjį pasaulį finansinis išsimokslinimas ir atsakomybė greta jų kolegijos kursų. Tai siūlo kelis mokesčius ir finansinius pranašumus:
· Jūs galite elgtis su tuo kaip su antrais namais ir išskaityti paskolos palūkanas ir nuosavybės mokesčius, kuriuos jūs mokate pagal Sąrašą A. Ar jūs galite elgtis su tuo kaip su nuomojamu turtu, kaltinimo nuompinigiais, ir pranešti nuomojamas pajamas ir išlaidas pagal Sąrašą E.
· Jūs galite užmokėti jūsų vaikui vadybos mokestį ir mokesčiu suteiktą pranašumą tarnautojo pašalpą, kad valdytumėte turtą.
· Jūs galite pavadinimas namai jūsų vaiko vardu (ar kartu su jais) ir apimti juos kaip pasirašantysis kartu su kitais ant paskolos, kad padėtumėte pastatyti jų kreditą.
· Vaikas, kuris valdo ir užima namus dvejus metus gali pašalinti iki 250.000$ naudos iš jų pajamų, kai jie galų gale parduoda.
Tradicinis mokesčio planavimas siekia sumažinti mokestį – periodas. Bet kai kurios mokesčio strategijos iš tikrųjų kainuoja jums, kai tai atvyksta laikas kreiptis dėl reikalingumu pagrįstos kolegijos finansinės pagalbos. Tokiu būdu svarbu žinoti, kaip jūsų mokesčio pasirinkimai paveikia Laisvą Paraišką federalinei Studentų Pagalbai ("FAFSA") kad mokyklų naudojimas, kad įvertintų finansinį reikalingumą.
Visos mokyklos naudoja "federalinę metodologiją", kad skaičiuotų, kiek federalinės pagalbos jie gali mokėti. Kai kurios mokyklos taip pat naudoja "nustatytą metodologiją", kad apskaičiuotų jų savą pagalbą. Abi metodologija dirba sekančiai:
Studento "apmokestinamos pajamos," minus mokesčiai ir "pajamų apsaugos kišenpinigių" laikai 50 %
+ studento "apmokestinami vertingi dalykai" laikai 20 %
(adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push ({});
+ tėvų "apmokestinamos pajamos," minus mokesčiai ir gyvenantys kišenpinigių laikai 22 % į 47 % (priklausomai nuo pajamų)
+ tėvų "apmokestinami vertingi dalykai," minus "vertingo dalyko apsaugos kišenpinigiai" (pagrįstas vyresnio tėvo amžiumi) laikai 5.6 %
= Lauktas šeimos įnašas ("EFC")
"Kaina lankymo" minus EFC lygina "finansinį reikalingumą." Raktas, tada, turi sumažinti apmokestinamas pajamas ir vertingus dalykus iki paskutinio FAFSA pabaigos periodo pranešimas. Yra pagrindinių punktų svarstyti:
· Apmokestinami vertingi dalykai apskritai apima grynuosius pinigus, tikrinimą ir taupomąsias sąskaitas, savarankišką saugumą ir investicinius pranešimus, ir atostogos naminį teisingumą – bet nevertintas planas ar išėjimo į pensiją pranešimo balansai, naminis teisingumas, ar asmeniniai vertingi dalykai. Kai kurios mokyklos, naudodamos "nustatytą metodologiją" taip pat apima gyvybės draudimą ir anuiteto grynųjų pinigų vertes, naminį teisingumą, šeimos ūkio teisingumą, ir brolių vertingus dalykus.
· Apmokestinamos pajamos apima AGI (pritaikytos stambios pajamos) plius įvairios "neapmokestintos pajamos ir turi naudos" tokie kaip:
o gamybinis pelnas ir vaiko mokesčio kreditas
o palūkanų pajamos be mokesčių
o vaiko palaikymas, gautas
o Airijos respublikonų armija ir pensijos kaupimo ir išmokėjimo plano įnašai (būti atsargiais sukūrimo įnašais anksčiau, negu jūsų vaikas įeina į kolegiją, kadangi jie, kaip manoma "viršuje pagriebimams", užmoka už mokyklą),
o neapmokestintas paveja jūsų pirminės gyvenamosios vietos pardavinėjimą
o grynųjų pinigų dovanos (bet ne turtas) nuo draugų ir giminaičių (jei seneliai ar šeima nori padaryti dovanas, svarstykite laukimą į tai, kol studento paskutinis FAFSA nėra skolingas, ar po baigimo net dovanų sukūrimas, kad atsistatydintų studentų paskolos),
o kai kurios mokyklos, naudodamas "nustatytą metodologiją" taip pat apima lanksčias išlaidas ir sveikatos taupomosios sąskaitos įnašus.
Kolegijos kainos yra gana aukštos, kurį net šeimos, uždirbančios šešių skaičių pajamas, gali vertinti reikalingumu pagrįstai pagalbai. Prašom nemanyti, kad jūsų pajamos automatically diskvalifikuoja jus.
Kolegijos finansinės pagalbos sprendimai yra pagrįsti ankstesnėmis metinėmis pajamomis ir vertingais dalykais – dauguma atvejų, su "pagrindiniais metais", prasidedančiais sausio 1-ąją vaiko jaunesnių metų vidurinėje mokykloje. Tai reiškia, geriau pradėti planuoti ne vėliau negu jūsų vaiko jaunesnių metų pradžia. FAFSA formos yra skolingos kasmet, kol studentas siekia pagalbos.
Apmokestinamos pajamos neapima paskolos pajamų. Ši taisyklė gali padaryti skolinimąsi prieš gyvybės draudimą, išėjimą į pensiją ar investicinius pranešimus, ar jūsų pirminę gyvenamąją vietą tinkamas mokymo fondų šaltinis.